Расходы областного бюджета на культуру и кинематографию за девять месяцев Года кино составили 55,5% от плана

Контрольно-счётная палата (КСП) Кировской области подготовила заключение на отчёт об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2016 года.

Доходы областного бюджета за 9 месяцев 2016 года составили 30,71 миллиарда, расходы – 33,93 миллиарда, дефицит – 3,22 миллиарда рублей. По сравнению с аналогичным прошлогодним периодом доходов поступило меньше на 2,18 миллиарда (–6,6%) при увеличении расходов на 1,61 миллиарда рублей (+5%).

Налоговые доходы областного бюджета по состоянию на 1 октября поступили в объёме 18,56 миллиарда рублей, что на 1,09 миллиарда (–5,5%) меньше, чем за аналогичный период 2015 года. По отношению к годовому плану налоговые доходы исполнены на 68%. Наиболее низкий процент исполнения годового плана отмечен по налогу на прибыль организаций (61,9%), налогу на доходы физических лиц (66,3%) и транспортному налогу (23,0%).

Низкое исполнение налога на прибыль организаций в большей степени связано с отсутствием поступлений от крупнейшего налогоплательщика области в связи с его реорганизацией.

Недостаточный уровень поступления НДФЛ, как и по итогам I полугодия, обусловлен более низким темпом роста фонда оплаты труда (в январе-августе 2016 года – 103,1%), чем это было предусмотрено прогнозом социально-экономического развития области (106,8%) при формировании областного бюджета. При этом, как отмечается в заключении КСП, сохранение завышенного прогноза поступлений налога на прибыль организаций и НДФЛ увеличивает риск неисполнения по итогам года расходов областного бюджета и/или его дефицита на запланированном уровне.

Поступление неналоговых платежей за анализируемый период составило 70,5% годового плана. По сравнению с аналогичным периодом 2015 года объём неналоговых доходов сократился на 221,8 миллиона рублей (–20,1%). Снижение поступлений отмечается практически по всем доходным источникам, но в большей степени по доходам от оказания платных услуг (на 157,7 миллиона, –41,0%) и плате за использование лесов (на 34,0 миллиона, –13,2%).

Сохраняется высокий объём недоимки по налогам, сумма которой с начала года увеличилась на 28,6 миллиона, составив на 1 октября 1,16 миллиарда рублей, что требует усиления работы органов исполнительной власти и местного самоуправления совместно с налоговыми органами по взысканию налоговой задолженности.

Исполнение расходной части областного бюджета за 9 месяцев 2016 года составило 71,3% к годовому плану. Наиболее низкое исполнение расходов отмечается по разделам: «охрана окружающей среды» (51,6%), «культура, кинематография» (55,5%), «физическая культура и спорт» (61,9%) и «национальная экономика» (63,5%). При этом более 80% годового плана освоено по разделам «обслуживание государственного долга» (83,9%) и «социальная политика» (81,0%). Расходы на реализацию четырнадцати (из двадцати трёх) государственных программ исполнены ниже среднего уровня (71,3% показателя сводной бюджетной росписи), а по шести госпрограммам – на уровне ниже 60%.

Основными причинами низкого освоения средств являются:

– планирование реализации отдельных мероприятий на IV квартал текущего года;

– окончание выполнения работ по заключённым контрактам и их оплата в конце года;

– отсутствие расходов по отдельным запланированным мероприятиям и исключение средств на их финансирование из областного бюджета в октябре 2016 года.

Государственный долг Кировской области на 1 октября составил 27,44 миллиарда рублей и увеличился с начала финансового года на 3,56 миллиарда (+14,9%), при этом его размер составил 98% от предельного объёма, установленного законом Кировской области №598-ЗО «Об областном бюджете на 2016 год» от 8 декабря 2015 года.

Заключение КСП на отчёт об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2016 года направлено вр.и.о. губернатора и в Законодательное собрание Кировской области.